Санкционное давление на Россию не ослабевает, поэтому участники внешнеэкономической деятельности продолжают сталкиваться с проблемами при проведении взаиморасчетов. Трудности с оплатой является одной из самых распространенных причин срыва выгодных внешнеторговых сделок, так как не все контрагенты готовы работать с банками и платежными организациями, хоть как-то аффилированными с российским бизнесом. Из-за этого зачастую российским предпринимателям приходится выбирать менее качественный и более дорогой, но доступный товар. Современный бизнес в сфере ВЭД уже давно отводит одну из ведущих ролей финансовой логистике внешнеторгового капитала и разрабатывает новые надежные и менее затратные схемы взаиморасчетов. В данной статье мы приведем пять легальных способов расплатиться с иностранным контрагентом в 2025 году.
1. Торговый дом
Один из первых способов обхода западных санкций – это создание торгового дома в нейтральных зонах, которые не считаются как явно аффилированные с российским бизнесом. В данном случае стороной сделки с иностранным поставщиком будет выступать зарубежная компания, которая, в свою очередь будет являться поставщиком для российского заказчика. С одной стороны, схема предельно простая, однако у нее есть и свои минусы:
Данный способ больше подходит для крупных компаний, имеющих постоянный поток зарубежных грузов, тогда как для мелких предпринимателей торговый дом не является зачастую хорошим решением и приводит к большим доп. затратам.
Один из первых способов обхода западных санкций – это создание торгового дома в нейтральных зонах, которые не считаются как явно аффилированные с российским бизнесом. В данном случае стороной сделки с иностранным поставщиком будет выступать зарубежная компания, которая, в свою очередь будет являться поставщиком для российского заказчика. С одной стороны, схема предельно простая, однако у нее есть и свои минусы:
- затраты на регистрацию иностранной компании;
- особенности законодательства другой страны;
- дополнительная налоговая нагрузка;
- риск попасть под вторичные санкции.
Данный способ больше подходит для крупных компаний, имеющих постоянный поток зарубежных грузов, тогда как для мелких предпринимателей торговый дом не является зачастую хорошим решением и приводит к большим доп. затратам.
2. Платежный агент
Использование платежного агента, наверное, самый популярный сегодня способ взаиморасчетов, так как прост и понятен всем участникам бизнеса. Сущность работы через платежного агента заключается примерно в том же, что и работа через торговый дом, однако при этом организатором иностранного юридического лица или цепочки таких лиц выступает непосредственно сам агент, который за счет массовости имеет меньший негативный эффект от издержек на содержание дополнительных посреднических организаций. Минусов в такой схеме практически нет при тщательной проверке агента на благонадежность, однако стоит отметить риски в части исчисления таможенных платежей, так как агентское вознаграждение подлежит включению в таможенную стоимость. Несмотря на разъяснения Минфина, который указывает на то, что если агент является условием покупателя, то его вознаграждение не подлежит включению в таможенную стоимость, на практике таможенные органы достаточно консервативно подходят в вопросах доказательств соблюдения вышеописанного условия, включая сумму вознаграждения в таможенную стоимость в полном объеме.
Использование платежного агента, наверное, самый популярный сегодня способ взаиморасчетов, так как прост и понятен всем участникам бизнеса. Сущность работы через платежного агента заключается примерно в том же, что и работа через торговый дом, однако при этом организатором иностранного юридического лица или цепочки таких лиц выступает непосредственно сам агент, который за счет массовости имеет меньший негативный эффект от издержек на содержание дополнительных посреднических организаций. Минусов в такой схеме практически нет при тщательной проверке агента на благонадежность, однако стоит отметить риски в части исчисления таможенных платежей, так как агентское вознаграждение подлежит включению в таможенную стоимость. Несмотря на разъяснения Минфина, который указывает на то, что если агент является условием покупателя, то его вознаграждение не подлежит включению в таможенную стоимость, на практике таможенные органы достаточно консервативно подходят в вопросах доказательств соблюдения вышеописанного условия, включая сумму вознаграждения в таможенную стоимость в полном объеме.
3. Бартерная сделка
Механизм бартерных сделок хоть и не так популярен, например в центральном регионе за прошедший год было всего несколько таких сделок, однако имеет место быть при безвыходной ситуации. Смысл заключается в том, чтобы произвести обмен равными по стоимости товарами. Для этого проводится оценка стоимости единицы продукции, предлагаемой к мене, и последующего исчисления равного по стоимости количества. Минус такого способа в его бюрократической сложности и соответствующих затрат на оценку и прочие услуги, необходимые для оформления сделки.
Механизм бартерных сделок хоть и не так популярен, например в центральном регионе за прошедший год было всего несколько таких сделок, однако имеет место быть при безвыходной ситуации. Смысл заключается в том, чтобы произвести обмен равными по стоимости товарами. Для этого проводится оценка стоимости единицы продукции, предлагаемой к мене, и последующего исчисления равного по стоимости количества. Минус такого способа в его бюрократической сложности и соответствующих затрат на оценку и прочие услуги, необходимые для оформления сделки.
4. Транспортно-экспедиционный контракт
Данный вариант практически то же самое, что и платеж через агента, но добавляет еще одного посредника в цепочку поставки, так покупатель платит экспедитору за доставку до двери, при этом уже транспортная компания самостоятельно обращается к платежному агенту и другим посредникам, например таможенному представителю, фактическому перевозчику и т.д. Из плюсов следует отметить уровень клиентоориентированности, так как заказчику не нужно вовлекаться в процесс доставки товаров, но при этом такая схема имеет много дополнительных издержек, которые негативным образом сказываются на маржинальности конечного продукта.
Данный вариант практически то же самое, что и платеж через агента, но добавляет еще одного посредника в цепочку поставки, так покупатель платит экспедитору за доставку до двери, при этом уже транспортная компания самостоятельно обращается к платежному агенту и другим посредникам, например таможенному представителю, фактическому перевозчику и т.д. Из плюсов следует отметить уровень клиентоориентированности, так как заказчику не нужно вовлекаться в процесс доставки товаров, но при этом такая схема имеет много дополнительных издержек, которые негативным образом сказываются на маржинальности конечного продукта.
5. Использование цифровых прав
Еще один способ осуществить оплату иностранному поставщику – это использовать цифровые финансовые активы (ЦФА). ЦФА чаще всего используют при передаче исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, но они могут также и использоваться при иных взаиморасчетах. По своей сути ЦФА – это цифровой эквивалент неэмиссионных ценных бумаг, облигаций или иных долговых обязательств. Расплачиваться в ЦФА можно на специализированных инвестиционных платформах. Риск в данной схеме взаиморасчетов заключается в возможном резком падении стоимости ценных бумаг, однако в условиях санкций такой механизм очень даже приемлем и позволяет скрыть конечного владельца активов, что в настоящее время крайне важно для тех поставщиков, которые боятся вторичных санкций. Кроме того, нужно понимать, что статус криптовалют в других странах чаще всего неопределен, а в Китае такие средства платежа и вовсе нарушают действующее законодательство.
Еще один способ осуществить оплату иностранному поставщику – это использовать цифровые финансовые активы (ЦФА). ЦФА чаще всего используют при передаче исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, но они могут также и использоваться при иных взаиморасчетах. По своей сути ЦФА – это цифровой эквивалент неэмиссионных ценных бумаг, облигаций или иных долговых обязательств. Расплачиваться в ЦФА можно на специализированных инвестиционных платформах. Риск в данной схеме взаиморасчетов заключается в возможном резком падении стоимости ценных бумаг, однако в условиях санкций такой механизм очень даже приемлем и позволяет скрыть конечного владельца активов, что в настоящее время крайне важно для тех поставщиков, которые боятся вторичных санкций. Кроме того, нужно понимать, что статус криптовалют в других странах чаще всего неопределен, а в Китае такие средства платежа и вовсе нарушают действующее законодательство.
6.Прямой платеж
С учетом политики китайских банков по приему платежей из РФ, этот способ не является основополагающим, особенно для тех импортеров, которые планируют приобретать машинно-техническую продукцию, относящуюся к 84-90 товарным группам. На текущий момент лояльно с платежам из РФ относятся только отдельные банки, находящиеся в северо-восточных провинциях Китая, но и у них есть установки по блокированию платежей за определенные коды ТН ВЭД. Эти установки отличаются от банка к банку, поэтому о возможности проведения платежа стоит уточнять у контрагента заранее. Исключением является ВТБ Шанхай, который на текущий момент работает практически без ограничений.
С учетом политики китайских банков по приему платежей из РФ, этот способ не является основополагающим, особенно для тех импортеров, которые планируют приобретать машинно-техническую продукцию, относящуюся к 84-90 товарным группам. На текущий момент лояльно с платежам из РФ относятся только отдельные банки, находящиеся в северо-восточных провинциях Китая, но и у них есть установки по блокированию платежей за определенные коды ТН ВЭД. Эти установки отличаются от банка к банку, поэтому о возможности проведения платежа стоит уточнять у контрагента заранее. Исключением является ВТБ Шанхай, который на текущий момент работает практически без ограничений.
РАДС помогает российским предприятиям налаживать оптовые поставки из Индии и Китая, в том числе через ООО "РАТПК" - официальный торговый дом РАДС. Мы регулярно проводим как очный аудит поставщиков в Китае, так и по базам данных. Наша команда регулярно проводит маркетинговые исследования рынков КНР, Индии, Гонконга, Индонезии, Вьетнама, Филиппин, Турции, Малайзии и ряда других стран в интересах российского бизнеса. Чтобы оставить заявку заявку достаточно заполнить форму на сайте, позвонить по номеру +7(916)944-69-75 или же написать на почту india@navostok.org. Вам поможет Григорий Коваленко, ведущий специалист департамента ВЭД Русско-Азиатского Делового Совета (РАДС).