Как налоговая и таможня вычисляют карговозов. Какие риски несет карго в 2024?
Несмотря на стремительное развитие стратегии администрирования контролирующих органов, а также курс на обеление внешнеэкономической деятельности среди представителей бизнеса, все еще актуальна проблема присутствия на рынке так называемых «карговозов». При этом осуществлять «черный импорт» становится все опаснее и опаснее. В данной статье мы расскажем, почему в настоящее время все чаще отдают предпочтение белому ВЭД, где можно встретить контрабанду, и как таможенные органы вычисляют пользователей черных схем.
Удивительно, что даже имея честные намерения, но не имея достаточного опыта можно стать участником черных схем, и не подозревая этого. При этом в практике уже есть случаи привлечения конечных потребителей товаров за грехи их нерадивых первоиспеченных хозяев. Как это работает – объясняем подробно: груз везется из других стран в обход таможни с использованием фирм-однодневок, после чего товары попадают на оптовый рынок, где крупными партиями распродаются по всей стране. Фирма-продавец после реализации всех товаров также банкротится. Затем таможня на этапе контроля после выпуска товаров устанавливает нелегальный канал импорта, задерживает так называемых «проводников», которые «сдают» свою клиентскую базу, по этой цепочке удается выйти только на конечных покупателей, так как все посредники уже ликвидированные юридические лица, поэтому уплачивать платежи придется именно им. Как не попасться на такие уловки – ответ простой – не покупать товар за наличные, без договора в сомнительных местах. Значит ли это, что нельзя покупать товар на Садоводе или Люблино? Конечно же нет, просто нужно более тщательно исследовать происхождение этого товара, запрашивать у продавца дополнительные документы, сертификаты качества и т.д.
Таможня и налоговая работают в связке
Таможенные органы существуют в режиме всестороннего взаимодействия с налоговой службой, именно поэтому между двумя государственными структурами постоянно производится обмен информацией, имеющей значение для проведения таможенного контроля. В рамках такого обмена можно отследить движение товара от его первого появления до конечного использования, на основе этих данных часто делаются выводы о незаконном происхождении товара на территории Российской Федерации.
Обмен между таможнями
Российская и китайская таможни существенно эволюционировали за последние годы в плане проведения контрольных мероприятий, в частности организационные структуры часто обмениваются информацией о товарах, которые были задекларированы на экспорт, но не прошли импортной таможенной очистки. Кроме того, российские таможенники совместно с китайскими устраивают рейды по противодействию незаконному пересечению границы.
Маркировка товаров – конец контрабанды
Многим хотелось бы думать так, как начинается данный заголовок, однако на практике те товарные группы, которые в настоящее время подлежат маркировке, также продолжают нелегально поставляться на рынок, при этом простым потребителям проще распознать, какой товар они покупают. Так каждое изделие должно иметь собственный контрольно-идентификационный знак, посредством которого можно отследить весь путь товара с момента его ввоза через границу до текущего продавца. Именно поэтому потребителю гораздо проще понять, какой товар перед ним.
Система управления рисками в налоговой и таможне
Курс на сокращение сроков администрирования способствует развитию системы выборочного контроля, данный контроль основывается на статистических данных и информационной базе, формирующейся в рамках контрольных мероприятия всех таможенных органов страны. Выборочный контроль работает не только при пересечении границы/таможенной очистке, но и на постконтроле, когда в рамках сработавшего риска проверяются все компании, подпадающие под определенные критерии. Именно поэтому при ввозе товаров с использованием нелегальных схем нужно быть готовым к тщательному контролю со стороны государственных органов и отдавать отчет о возможной ответственности за совершенные правонарушения.